Budget 2026

På kommunfullmäktiges sammanträde 11 september 2025 antogs den politiska majoritetens budget för 2026 med plan för 2027 och 2028.

Budgeterat resultat och skattesats

Det budgeterade resultatet i förslaget uppgår till ett överskott på 25 miljoner kronor år 2026, 32 miljoner kronor år 2027 och 35 miljoner kronor år 2028. Överskottet ligger på en nivå som behövs med tanke på kommande behov inom äldreomsorgen och ökade kapitalkostnader från den höga investeringsnivån.

Budgeten bygger på en sänkt skattesats med 10 öre till år 2026 och en skattesats på 22,21 kronor. År 2027 sänks skattesatsen med ytterligare 10 öre till 22,11 kronor. Efter dessa sänkningar har majoritetens mål om att sänka skatten med 50 öre under mandatperioden uppfyllts.

Satsningar i sektorerna

Alla sektorer får en utökad budgetram under planperioden. Totalt tillförs sektorerna 20 miljoner kronor i satsningar från 2026 och dessutom 45 miljoner kronor i pris- och löneökningar. Den största satsningen går till sektor omsorg som får ett tillskott på 13 miljoner år 2026 för att täcka ökade kostnader för ekonomiskt bistånd, hemtjänst och nytt LSS-boende. År 2027 tillförs sektorerna ytterligare 7 miljoner kronor och år 2028 3 miljoner kronor.

• Sektor ledning och verksamhetsstöd tillförs en satsning på 3 miljoner kronor för att förstärka digitaliseringsarbetet, kommunikation och det trafikstrategiska arbetet.

• Sektor lärande tillförs en satsning på 1 miljoner kronor år 2027 för att öka personaltätheten inom förskolan.

• Sektor samhällsutveckling tillförs en satsning på 2 miljoner kronor för kostnader i samband med övergång till kommunalt huvudmannaskap av allmänna platser i tätorterna och för kostnadsökningar inom räddningstjänsten.

• Avfallsverksamheten inom affärsdrivande verksamhet tillförs 1 miljon kronor för provtagning av äldre avfallsdeponier.

• Sektorernas budgetramar minskar i vissa fall, när tidigare satsningar inte längre behövs eller ska arbetas in i ordinarie budgetram samt på grund av volymminskning.

Investeringar

Kommunen fortsätter sin expansiva fas med stora investeringar till följd. Under hela planperioden budgeteras en investeringsnivå på högst 525 miljoner kronor, varav 200 miljoner avser investeringar under 2026. Investeringarna fortsätter i nya vatten och avloppsledningar och två nya gruppbostäder inom LSS planeras. Investeringar sker också i omställningen till fastighetsnära insamling av förpackningar, nya cykelvägar, renovering av räddningsstationer och åtgärder på Ellös kaj.

Den höga investeringsnivån kräver behov av nyupplåning under planperioden. Låneskulden beräknas öka med högst 148 miljoner kronor till totalt en nivå på 1 052 miljoner kronor i slutet av år 2028. Mest nyupplåning sker åren 2026-2027 och avser lån till investeringar inom den affärsdrivande verksamheten.

Övergripande mål

Budgeten innehåller fem övergripande mål under tre målområden. De tre långsiktiga finansiella målen för god ekonomisk hushållning är utifrån förutsättningarna i budgeten möjliga att uppnå under hela planperioden.